Para o IRS, o dinheiro que você faz como um comerciante do dia cai em categorias diferentes, com diferentes taxas de imposto, diferentes deduções permitidas e diferentes formas de Salários, bônus e dicas É dinheiro que você faz no trabalho Mas mesmo se o dia de negociação é a sua única ocupação, os seus ganhos não são considerados como renda ganhada Isso significa que os comerciantes do dia , Se classificado para fins fiscais como investidores ou comerciantes, don t tem que pagar o imposto sobre o auto-emprego em sua renda comercial Isn t que great. Maybe Talvez não O imposto de auto-emprego, a perdição de muitos empresário independente, é uma contribuição Para o fundo da Segurança Social O problema é que se você don t ter ganhado renda, você não está pagando na Segurança Social, o que significa que você pode não ser elegível para benefícios de aposentadoria Para coletar benefícios, você hav E ter pago em 40 créditos, e você pode ganhar um máximo de quatro créditos por ano A maioria dos empregados fazem isso facilmente, mas se você tiver tomado tempo fora do trabalho ou tem um longo histórico de trabalho como um investidor independente, você pode não ter pago O suficiente em. Todos os benefícios que você coleciona são baseados nos 35 anos de renda mais alta ganhos sobre o seu histórico de trabalho Seus anos de negociação independente aparecem como anos com renda zero, e isso pode prejudicar seu lucro final. Sua renda total de propriedade detida para investimento antes de quaisquer deduções Isto inclui juros, dividendos, anuidades e royalties Não inclui ganhos de capital líquido, a menos que você optar por incluí-los Você quer incluí-los Bem, leia a próxima seção. Ganhos de capital líquido, o que você pode ou não decidiu incluir, a maioria dos comerciantes dia têm renda de investimento muito pouco para fins fiscais. Capital ganhos e perdas. Um ganho de capital é o lucro que você faz quando você comprar baixo e vender h Igh O oposto de um ganho de capital é uma perda de capital vendendo um ativo por menos do que você pagou por ele Os investidores podem compensar alguns de seus ganhos de capital com algumas das suas perdas de capital para reduzir sua carga tributária. Aqueles que trocam freqüentemente terão muitos ganhos de capital E as perdas, no entanto, e eles podem muito bem correr afoul de regras complicadas IRS sobre tributação de ganhos de capital Ao projetar sua estratégia de negociação, pensar long e duro sobre quanta dor impostos pode causar. O mundo financeiro está cheio de histórias de horror de pessoas que pensavam Eles descobriram um ângulo inteligente em fazer grandes lucros, só para descobrir que a sua responsabilidade fiscal era maior do que o seu lucro No mundo real, os impostos são importantes. Os ganhos de capital vêm em dois sabores de curto e longo prazo Você é cobrado uma baixa taxa de longo prazo, Ganhos de capital a longo prazo, que agora é definido como o ganho sobre os ativos detidos por mais de um ano Como baixo É 15 por cento agora Ganhos de capital de curto prazo, que são os feitos sobre qualquer ativo mantido por um ano ou l Ess, são tributados na taxa de renda ordinária, provavelmente 28 por cento ou mais. Dicas Tax para o investidor individual. Although muito depende da sua situação pessoal, existem alguns princípios fiscais simples que se aplicam à maioria dos investidores e pode ajudá-lo a economizar dinheiro Nós também recomendamos falar com um planejador de imposto. Neste artigo, vamos olhar para os benefícios fiscais de tomar decisões de investimento inteligente, anulando as despesas, gerir eficazmente os seus ganhos de capital e more. Are você um investidor que acaba pagando muito ganhos de capital Imposto sobre a venda de suas ações de fundos mútuos porque você negligenciou os dividendos que foram automaticamente reinvestidos no fundo ao longo dos anos reinvestidos dividendos aumentar o seu investimento em um fundo e assim reduzir o seu ganho tributável ou aumentar sua perda de capital. Por exemplo, digamos que você originalmente Investiu 5.000 em um fundo mútuo e tinha 1.000 em dividendos reinvestidos em ações adicionais ao longo dos anos Se você, em seguida, vendeu a sua participação no fundo para 7.500, o ganho tributável seria o re Assim, seu ganho tributável seria de 1.500 Muitas pessoas se esqueceriam de deduzir seus dividendos reinvestidos e acabam pagando imposto sobre 2.500. Enquanto a redução na renda tributável neste exemplo Pode não parecer uma grande diferença, deixar de tirar proveito desta regra poderia custar-lhe significativamente a longo prazo Por falta de poupança fiscal hoje, você perde o potencial de crescimento composto que os dólares extra teria ganho bem no futuro, e se Você se esquece de considerar dividendos reinvestidos ano após ano, seus retornos ajustados de imposto sofrerão consideravelmente a longo prazo. Manter registros exatos de seus dividendos reinvestidos e rever as réguas de imposto aplicáveis a sua situação cada vez que a estação de imposto vem ao redor Fazer isto servirá como Um lembrete dos detalhes que você precisa usar para sua vantagem novamente e esperamos que você tomar conhecimento de novas oportunidades de evasão fiscal em seu disposa L. When os mercados de ações executar mal, os investidores fazem o vôo para a qualidade e olhar para outros lugares para colocar seu dinheiro Muitos encontrar um porto seguro em títulos Quando você está calculando seus impostos, lembre-se de relatar a renda de juros de títulos em sua declaração de imposto Você não pode ter que pagar o imposto sobre todos os juros que você recebeu. Se você comprou o vínculo inbetween pagamentos de juros a maioria dos títulos pagam juros semestrais, você normalmente ganhou t pagar imposto sobre os juros acumulados antes de sua compra Você ainda deve relatar o montante total de juros Você receberá, mas você será capaz de subtrair o valor acumulado em uma linha separada. Muitos investidores também encontrar dívida de curto prazo do governo um porto seguro conveniente para o seu dinheiro quando os mercados de ações são menos robustas obrigações municipais são frequentemente emitidos por governos locais Ou entidades similares, a fim de financiar um projeto em particular, como a construção de uma escola ou um hospital, ou para atender a despesas operacionais específicas. Para o investidor varejista títulos municipais S, ou munis, pode oferecer vantagens fiscais significativas Maioria munis são emitidos com status de isenção de imposto, ou seja, os retornos que geram não precisam ser reivindicados quando você arquivar sua declaração de imposto Combinado com a segurança adicional da natureza de baixo risco de municipal , Podem ser investimentos muito atraentes quando as expectativas do mercado de ações são fracas Para mais leitura, veja Pesando os benefícios fiscais de Valores Mobiliários Municipais. Você comprou um computador em casa no ano passado Se você fez, você pode possivelmente anular uma parte do custo se Você usou o computador para colocar comércios ou para ajudar a gerenciar seu portfólio A parte do custo do computador que é dedutível depende de quanto você usar o computador para monitorar seus investimentos Por exemplo, se você pagou 1.500 para um computador e você usá-lo para Manter abas em seus investimentos 20 do tempo, 300 do custo do computador é elegível para ser baixado como uma despesa. Para os investidores que investem em empreendimentos de pequenas empresas ou são trabalhadores por conta própria, há muitas despesas operacionais t Por exemplo, se você tomar qualquer viagem de negócios durante o ano que exigem que você obtenha acomodações, o custo de sua hospedagem e refeições podem ser baixados como uma despesa de negócios, dentro de limites especificados dependendo de onde você viaja Se você Viajar com freqüência, esquecendo-se de incluir esses tipos de despesas aparentemente pessoais pode custar-lhe dólares consideráveis em poupança de impostos perdidos. Para proprietários que se mudaram e vendeu sua casa durante o ano, uma consideração importante ao relatar o ganho de capital na venda é o custo real Base da compra da casa Se a sua casa foi submetida a renovações ou melhorias semelhantes com uma vida útil de mais de um ano, você provavelmente será capaz de incluir o custo de tais melhorias na base de custo ajustado de sua casa, reduzindo assim o seu O ganho de capital incorrido na venda e os impostos resultantes. Os programas de imposto diferido são como o dinheiro livre. Cada vez que você troca um estoque, você é vulnerável ao imposto de ganho de capital que faz Suas compras através de uma conta de imposto diferido pode economizar uma pilha de dinheiro contas de imposto diferido vêm em muitas formas e tamanhos Os mais conhecidos são conta de aposentadoria individual IRA e plano de pensão de emprego simplificado SEP planos. A idéia básica é que você não é tributado Sobre os fundos até que você retire, em que ponto você é tributado à taxa de seu suporte de imposto de renda Esperando para ganhar dinheiro até depois de se aposentar vai poupar ainda mais porque sua renda provavelmente será menor quando você não está mais trabalhando e ganhando um Enquanto os benefícios de contas de imposto diferido são substanciais por conta própria, eles fornecem um benefício adicional de flexibilidade, porque os investidores não precisam estar preocupados com as implicações fiscais habituais ao tomar decisões comerciais Desde que você mantenha seus fundos dentro do imposto - Diferido, você tem a liberdade de fechar as posições antecipadamente se tiver experimentado uma forte valorização dos preços, sem levar em conta a taxa de imposto mais elevada aplicada aos capitais de curto prazo Em muitos casos, é uma idéia boa combinar a venda de um investimento rentável com a venda de um perdedor dentro do mesmo ano As perdas de capital podem ser usadas de encontro aos ganhos de capital e Perdas de curto prazo podem ser deduzidas de ganhos de curto prazo Além disso, se você tiver um ano particularmente ruim, você pode levar 3.000 de sua perda para os próximos anos Isso pode parecer um método contra-intuitivo, mas funciona muito bem na realidade. Chave é que os ganhos ou as perdas de capital são aplicados somente a seu retorno de imposto quando são realizados Os assim chamados ganhos e perdas de papel não contam - desde que você não vendeu realmente seus investimentos, não há nenhuma garantia que seus investimentos não mudarão no valor Antes de fechar a sua posição No entanto, escolhendo ativamente fechar talvez temporariamente de perder investimentos, você pode combinar com êxito seus ganhos de capital com as perdas de compensação, reduzindo significativamente a sua carga tributária Ting in Tax-Loss Harvesting Reduzir Investimento Losses. Add Broker Taxas para o custo de seu Stocks. Buying ações isn t livre Você sempre paga comissões e também pode pagar taxas de transferência se você mudar corretoras Estas despesas devem ser adicionados ao valor pago Uma ação ao determinar sua base de custo Quando você vender as ações, subtraia a comissão do preço de venda das ações. Pense em esses custos como uma baixa, porque eles são despesas diretas incorridas para ajudá-lo a fazer seu dinheiro crescer Afinal, a corretora Taxas e custos de transação representam o dinheiro que vem diretamente do seu bolso como uma despesa incorrida durante a realização de um investimento. E embora corretoras de desconto moderno muitas vezes cobram taxas relativamente baixas que normalmente não têm um efeito material sobre os retornos de um investidor, não há razão Para evitar reivindicar cada despesa possível ao arquivar seus impostos Muitas pequenas taxas de corretagem incorridas ao longo de um ano inteiro pode adicionar até centenas de dólares e para o ato Ive comerciantes que colocam centenas ou mesmo milhares de negócios a cada ano, o impacto das taxas de corretagem pode ser substancial. Tente segurar em suas ações para pelo menos 12 meses. Aqui está outro bom argumento para a estratégia de compra e retenção de curto - Os ganhos de capital a longo prazo inferiores a um ano são sempre tributados a uma taxa mais elevada do que os de longo prazo. A diferença entre as taxas de imposto sobre os ganhos de capital a longo prazo ea curto prazo pode ser 13 ou mais em alguns estados e países e quando se considera Os efeitos a longo prazo da composição em impostos de renda reduzidos incorridos hoje, pode provar muito benéfico prender sobre suas ações para pelo menos um ano. A maioria dos investidores planeja tomar parte nos mercados de ações por décadas, talvez passando de ações para ações como Os anos passam, mas ainda mantendo seu dinheiro trabalhando ativamente para eles no mercado para a duração do seu período de acumulação de capital Se você se encaixar nesta descrição, tome um momento para considerar as vantagens fiscais de usar uma estratégia de compra e retenção de longo prazo E se Você não está fazendo assim já - as economias podem valer a pena mais do que você pensa. A linha inferior. Parece lá é quase como muitos intricacies embedded nas leis de imposto porque há uns investors que pagam impostos Parte de um plano financeiro bem sucedido é gerência fiscal astute Garantindo que você está aproveitando ativamente as oportunidades de evasão fiscal que se aplicam à sua situação e também certificando-se de que você não ignorar quaisquer despesas ou outras técnicas de redução de renda que pode reduzir seus ganhos tributáveis. Enquanto muitos investidores estão ansiosos para ler sobre a próxima oportunidade de investimento Que tem potencial para retornos de mercado, poucos colocam na mesma quantidade de esforço para minimizar seus impostos Faça um favor a si mesmo quando a temporada de impostos rola em torno deste ano e tomar o tempo para garantir que você está fazendo tudo o que puder para manter seu dinheiro em seu Bolso - a poupança que você descobrir pode fazer para um impulso saudável para o seu retorno anual. A quantidade máxima de dinheiro dos Estados Unidos pode pedir emprestado O teto da dívida foi criado sob a Se Cond Liberty Bond Act. A taxa de juros em que uma instituição depositária empresta fundos mantidos no Federal Reserve para outra instituição depositária.1 Uma medida estatística da dispersão de retornos para um determinado título ou índice de mercado A volatilidade pode ser medida. O Congresso dos Estados Unidos aprovou em 1933 a Lei Bancária, que proibia os bancos comerciais de participarem do investimento. A folha de pagamento não-agrícola refere-se a qualquer trabalho fora das fazendas, das famílias e do setor sem fins lucrativos. Rupia indiana INR, a moeda da Índia A rupia é composta de 1.Benefits abundam para os comerciantes ativos que Incorporate. With a proliferação de pessoas on-line e corretagem de desconto estão negociando o mercado de ações em números cada vez maiores No entanto, como um indivíduo ou único titular , Os comerciantes não podem tirar proveito da miríade de vantagens fiscais e estratégias de proteção de ativos disponíveis para as empresas Negociação do mercado Pode ser uma forma lucrativa de fazer renda extra, ou mesmo possivelmente uma vida a tempo inteiro Como qualquer empresa, a renda gerada a partir de negociação é tributável e pode criar obrigações fiscais significativas para o comerciante bem sucedido Para mais sobre isso, leia nossos corretores e Trading on-line Tutorial. In decidir sobre o que a estrutura de comércio, os indivíduos podem negociar como indivíduos ou proprietários individuais qualificar para o status de comerciante, ou o comércio através de uma entidade de negócios Para o comerciante ativo, a criação de um negócio de comércio legal muitas vezes fornecer o melhor tratamento fiscal e proteção de ativos De acordo com o IRS, a negociação não é uma atividade de negócios Na verdade, todas as receitas de negociação é considerada não ganhos, ou passiva, renda A presunção é que os indivíduos são investidores e que todas as atividades comerciais são feitas para a acumulação de capital a longo prazo e Não para o pagamento de passivos correntes Por esta razão, a menos que um indivíduo pode qualificar-se para o estatuto de comerciante, ele ou ela será tratado como qualquer outro indivíduo declaração fiscal Para obter sete orientações para ajudá-lo a manter mais do seu dinheiro em seu bolso, leia dicas fiscais para o investidor individual. Income de negociação não pode ser reduzida, contribuindo para um IRA ou pensão A única vantagem de ser considerado um comerciante passivo é que a renda derivada A partir de negociação não está sujeito a impostos de auto-emprego adicional Depois disso, as deduções são os mesmos que normalmente concedido a W-2 assalariados, que geralmente são limitados a hipoteca taxas de propriedade de interesse e deduções de caridade Os montantes da maioria das deduções são restritas a uma percentagem Da renda bruta ajustada Como a negociação não é considerada uma atividade de negócios, todas as despesas necessárias para o comércio são excluídas como deduções Para a maioria dos comerciantes ativos, os custos de necessidades, tais como educação, um software plataforma de negociação, acesso à Internet, computadores e similares podem ser Para a maioria dos comerciantes, a maior questão fiscal que enfrentam é que as deduções para as perdas comerciais são limitadas aos ganhos. Depois disso, apenas 3.000 Pode ser deduzido contra o rendimento ordinário Em um ano onde as perdas líquidas de capital exceder 3.000, os indivíduos só podem levar adiante 3.000 desse prejuízo por ano contra a renda futura. Remédios táxicos Para evitar esse tratamento fiscal, alguns comerciantes ativos tentar se qualificar para o status de comerciante O comerciante qualificado é permitido para arquivar uma programação C e deduzir despesas de negócio ordinárias e necessárias que incluem educação, entretenimento, margem de interesse e outras despesas relacionadas com a negociação comerciantes qualificados também pode tomar uma dedução da Seção 179 e cancelar de até 19.000 por ano Para o equipamento usado em atividades de negociação Finalmente, um comerciante qualificado pode eleger uma Seção 475 f ou a marca para comercializar MTM eleição. Desde o final de 1990, mark-to-market contabilidade permitiu que os comerciantes para alterar seus ganhos de capital e perdas para renda ordinária e Perdas No último dia do ano, todas as posições são assumidas como sendo vendidas a valor de mercado e um ganho ou perda hipotético é calculado Para o ano seguinte, o b Asis para cada uma dessas posições é calculado assumindo que eles também foram comprados a valor de mercado Os ganhos e perdas hipotéticos no final do ano são adicionados aos ganhos e perdas reais para fins fiscais Mark-to-market contabilidade pode ser uma prática valiosa, mas todas as apostas Estão fora quando o mercado flutua loucamente Leia Mark-To-Market Tool Ou Trouble e Mark-To-Market Mayhem. Because ganhos e perdas são consideradas como renda ordinária sob MTM, todas as perdas são deduzidas no ano em que ocorrem MTM, os comerciantes são Não vinculado pela limitação de perda de capital líquida de 3.000 e pode deduzir todas as perdas no ano em que ocorrem, proporcionando o alívio fiscal máximo no ano atual Alguns comerciantes também eleger MTM, a fim de evitar a regra de venda de 30 dias que desqualifica deduções de perda Sobre substancialmente idênticos títulos comprados dentro de 30 dias antes ou depois de uma venda Para leitura relacionada, consulte Vender títulos perdedores para uma vantagem fiscal. Como o IRS define um comerciante em IRS Publicação 550 e Procedimento de receita Re 99-17, o IRS estabeleceu diretrizes gerais que fornecem orientações sobre as atividades que qualificam negociação como uma empresa Para ser envolvido em uma empresa como um comerciante em valores mobiliários, uma pessoa deve negociar em regime de tempo integral, e derivar A maioria de sua renda através do dia de negociação De acordo com o IRS um comerciante é alguém que negocia significativamente e continuamente, a fim de lucrar com as flutuações de curto prazo em preços de segurança Para mais sobre este tipo de carreira, consulte Quit Your Job To Trade Stocks. Traders são indivíduos que fazem vários negócios diariamente para lucrar com as oscilações do mercado intraday e fazê-lo continuamente ao longo do ano Eles gastam uma quantidade considerável de tempo documentando e pesquisando negócios e estratégias e incorrer em uma quantidade significativa de despesas, a fim de realizar suas atividades comerciais Embora Não especificamente exigido, a maioria dos comerciantes qualificados irá abrir e fechar vários negócios diariamente e manter suas posições por menos de 30 dias. Para os comerciantes ativos, os benefícios de F qualificação são óbvias, mas estas diretrizes estão abertas a interpretação pelo IRS e os tribunais Apenas uma pequena porcentagem qualificar, mesmo alguns cuja única renda é derivada através de negociação Para mais, consulte Efeitos fiscais sobre ganhos de capital. Para garantir que você está recebendo o mesmo tratamento tributário como um comerciante qualificado é criar uma entidade separada corporativa para o comércio através da criação de uma sociedade de responsabilidade limitada ou uma sociedade limitada você pode receber todo o mesmo tratamento tributário como um comerciante qualificado sem ter que qualificar A entidade jurídica geralmente recebe menos escrutínio pelo IRS, porque a suposição é que ninguém iria passar pela dificuldade e despesas de formação da entidade, a menos que eles estavam comprometidos com a negociação como um empreendimento empresarial É extremamente difícil para os indivíduos a mudar a eleição, tais como MTM uma vez que foi escolhido Com a empresa, se houver uma vantagem para a mudança de métodos contábeis ou a estrutura jurídica, a entidade pode simplesmente b E dissolvido e reformado em conformidade. Mais Sucesso Mais Entidades Para comerciantes altamente bem sucedidos alguns conselheiros sugerirão estruturas que incluem várias entidades para maximizar os benefícios fiscais e de proteção Mesmo que a estrutura real é determinada por metas financeiras de um indivíduo, geralmente inclui um C corporação que existe para ser o sócio geral ou membro administrador de várias empresas de responsabilidade limitada. Desta forma, renda extra pode ser transferido para a entidade corporativa normalmente até 30 de receita através de uma comissão de gestão contratada para tirar proveito da miríade de impostos adicionais Estratégias disponíveis. Por exemplo, a fim de financiar as despesas da faculdade ou para dar a crianças dinheiro membros da família livre de impostos podem se tornar funcionários A corporação pode então tirar proveito de salários dedutíveis e despesas de educação, enquanto a construção de contas de Seguro Social e Medicare planos de reembolso médico pode ser criado Para financiar todos os tipos de cuidados médicos electivos e prémios de seguro médico Contas de aposentadoria como IRAs e 401 ks podem ser transferidos para um 401a um fundo de pensões ERISA que permite contribuições de até 49.000 por ano e nunca pode ser atacado por credores ou através de um pedido legal Porque a empresa paga impostos sobre o lucro líquido o objetivo é Para pagar tantas despesas quanto possível com dólares do pretax e para minimizar a renda tributável Descubra como se tornar uma corporação pode proteger e aprofundar suas finanças em Você deve incorporar seu negócio. Este tipo de estrutura de negócios também oferece excelente proteção de ativos porque separa o negócio de Os activos de longo prazo individuais podem ser detidos por outras sociedades de responsabilidade limitada que podem utilizar métodos contabilísticos mais adequados para investimentos Todos os activos são protegidos dos credores e as responsabilidades legais do indivíduo porque eles são detidos por entidades jurídicas separadas O montante da protecção legal é Determinados pela lei estadual Muitos assessores sugerem a formação dessas entidades em estados que não permitirão a Piercing da estrutura legal A maioria prefere Nevada por causa de sua falta de flexibilidade de imposto de vendas corporativo para cobrar ordens como único remédio por credores, o anonimato de não ter que listar acionistas ea nomeação de funcionários corporativos Poderia incorporar sua ajuda de negócios para protegê-lo Descubra em Embora a negociação através de uma estrutura jurídica complexa tem benefícios óbvios, também pode adicionar uma quantidade significativa de complexidade para os seus assuntos pessoais Para os comerciantes que têm sido consistentemente rentável, mas não pode ou não querem se qualificar para o comerciante Status, negociar através de um negócio simples é essencial Se você deseja configurar um fundo de pensão para adiar impostos pagar salários para entes queridos ou recuperar despesas médicas significativas isentas de impostos, então a complexidade adicionada é um trade-off decente para ganhar os benefícios de um Estrutura composta De qualquer forma, para receber o melhor tratamento fiscal e proteção legal, deve-se falar com os conselheiros que entendem o A quantidade máxima de dinheiro que os Estados Unidos podem emprestar O teto da dívida foi criado sob a Segunda Liberty Bond Act. A taxa de juros em que uma instituição depositária Empresta fundos mantidos no Federal Reserve a outra instituição depositária.1 Uma medida estatística da dispersão de retornos para um determinado título ou índice de mercado A volatilidade pode ser medida. Um ato que o Congresso dos Estados Unidos aprovou em 1933 como a Lei Bancária, Bancos de participar no investimento. Nonfarm folha de pagamento refere-se a qualquer trabalho fora de fazendas, famílias e do setor sem fins lucrativos The US Bureau of Labour. The sigla de moeda ou símbolo de moeda para a rupia indiana INR, a moeda da Índia A rupia é composta De 1.
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